Великий комбинатор, гениальный авантюрист Остап Бендер с детства мечтает о Рио-де-Жанейро. Ему известно множество способов «сравнительно честного отъема денег у граждан», но где же в Советской России найти гражданина, обладающего хотя бы полумиллионом рублей? И вот подпольный миллионер, выдающий себя за скромного служащего на нищенском жаловании, найден. И он должен сам принести деньги Остапу «на блюдечке с голубой каемочкой». С группой подельников Бендер реализует план экспроприации денег, но это не приносит ему счастья. И удивительный город Рио-де-Жанейро, и вспыхнувшее чувство любви остаются лишь мечтами.